多项目经验总结|办理ODI境外投资备案需要注意哪些？

近年随着我国经济的快速发展，境内企业不断发展壮大，为了有更大发展，许多企业把眼光看向海外。由于我国在对外投资方面有严格的管控，因此需要办理0DI备案，资金才能合法出境，海外利润才能合规入境。

如果你的企业将来要海外上市，做了ODI备案，就能避免不合规的风险和障碍。

今天腾博胡经理就根据以往的项目经验，帮大家总结一下办理ODI境外投资备案需要的注意事项：

企业在什么情况下需要办理ODI备案？

1.国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司;

2.企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作;

3.国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户;

4.国内企业同国外公司有合作的项目或业务;

5.内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款

办理ODI备案的条件

根据以往的ODI备案实操案例，大部分通过审核的企业基本满足以下4个申请条件:

1.符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

2.主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3.股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4.财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率Zui 好高于5%，同时资产负债率Zui 好低于70%。

鼓励开展的投资

1.重点推进有利于基础设施境外投资。

2.稳步开展能够带动优势产能、优质装备和技术标准输出的境外投资。

3.加强与境外高新技术和先进制造业企业的投资合作，鼓励在境外设立研发中心。

4.在审慎评估经济效益的基础上稳妥参与境外油气、矿产等能源资源勘探和开发。

5.着力扩大农业对外合作，开展农林牧副渔等领域互利共赢的投资合作。

6.有序推进商贸、文化、物流等服务领域境外投资，支持符合条件的金融机构在境外建立分支机构和服务网络，依法合规开展业务。

限制开展的投资

限制境内企业开展与国家和平发展外交方针、互利共赢开放战略以及宏观调控政策不符的境外投资，包括:

1. 赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资。

2. 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资。

3. 在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

4. 使用不符合投资目的国技术标准要求的落后生产设备开展境外投资。

5. 不符合投资目的国环保、能耗、安全标准的境外投资。

其中，前三类须经境外投资主管部门核准。

申请ODI较为繁琐，办理过程中会涉及到如:董事会决议、尽职调查、资金证明、投资环境分析等等，如果对相关法律法规理解不充分，不了解审批部门对不同行业的潜在资质要求，前期材料准备不充分等等，都有可能导致审批不通过，从而浪费大量的时间和成本。

如您遇到了上述情况，无法顺利进行ODI备案申请，可留言与腾博胡经理进行探讨！

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