一文读懂跨境投资ODI和FDI有哪些区别？及各自的流程？

什么是对外直接投资（ODI）？

境外直接投资（Overseas Direct Investment，简称ODI），是指中国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为核心的经济活动。

境外投资ODI项目分类

境外投资项目分为鼓励类、限制类和禁止类，进一步引导和规范企业境外投资方向。

1、鼓励类：基础设施业、产能和装备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业、带一路投资。2、限制类：房地产业、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部。3、禁止类：涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出的、运用我国禁止出口的技术、工艺产品等行业、危害国家利益和公共安全的。
境外投资ODI备案条件
企业需要满足以下4个申请条件，即可办理境外投资备案：

• 符合“境外投资”定义
  

境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

• 主体和成立时间要求
  

主体需要为中国境内依法成立的企业，境内公司成立满1年以上，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

• 股东背景、资金来源、投资真实性要求
  

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

• 财务要求
  

Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，越高越好，同时资产负债率低于70%，越低越好。

• 境内主体行业不涉及敏感行业及国家
  

企业境外投资不得有以下情形：

a.危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规；

b.损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系；

c.违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定；

d.出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。

什么是外国直接投资（FDI）？

外国直接投资（Foreign Direct Investment，简称FDI），也称对内直接投资，也就是外国对中国直接投资。FDI是现代的资本国际化的主要形式之一，按照国际货币基金组织的定义FDI是指在投资人所属国以外的国家所经营的企业拥有持续利益的一种投资，其目的在于对该企业的经营管理具有发言权。

外国直接投资（FDI）备案前期有哪些要求？
国家对外商投资实行准入前国民待遇和负面清单管理制度。

准入前国民待遇是指在投资准入阶段给予外国投资者及投资不低于本国投资者及投资的待遇。
所称负面清单是指国家规定在特定领域对外商投资实施的准入特别管理措施。国家对负面清单之外的外商投资，给予国民待遇。
1、外商投资准入负面清单规定禁止投资的领域，外商投资者不得投资；
2、外商投资准入负面清单规定限制投资的领域，外商投资者需满足限制条件后才能进行投资。

外国直接投资（FDI）外汇登记所需资料
1、营业执照；
2、市场监督管理部门出具的核准通知书(按规定无需提交的除外)；3、公司章程；4、股权架构；5、若境外股东为公司，提供相应注册证明书；6、书面申请（客户出具说明）盖公章，内容包括：公司名+统一社会信用代码+公司成立日期+说明公司向贵行申请办理境内直接投资基本信息登记业务，办理资本金业务登记凭证+请贵行予以协助；7、境内直接投资基本信息登记业务申请表。

外国直接投资（FDI）操作流程

1、FDI外汇登记；
2、开立资本金户；3、资本金汇入；4、入账登记；5、结汇使用；6、利润汇出；7、注销登记。

ODI与FDI有哪些区别？

• 投资对象

FDI是外国对中国的直接投资，ODI是中国对外国的直接投资。

• 投资形式

FDI是外商直接投资在我国境内通过设立外商投资企业、合伙企业以及设立外国公司分支机构等方式进行投资，外国投资者可以用现金、实物、无形资产、股权等投资，还可以用从外商投资企业获得的利润进行再投资。
ODI指中国投资商以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为核心的经济活动。

• 资金流向

FDI投资意味着外国资金流入中国，ODI投资意味着中国资金流向外国。

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