干货：哪些企业需要进行ODI境外投资备案？深圳ODI备案怎么办理？

境外投资备案ODI，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案，一般企业需经过商委和发改委的审批，有些涉及金融的还需要金融局审批，如果是国企还需要通过国资委，主要的文件是要拿到商委的企业投资证书。
简单来说就是只要关于直接或者间接获取境外公司的所有权、控制权、经营管理权等等就是ODI。那么，为什么要做ODI境外投资备案呢，具体有3点：1、用大陆个人做海外公司的股东，在外汇法规层面违规；2、税局可能会因为没有做ODI而质疑规范性导致税务稽查；3、没有做ODI会导致不能将海外公司的财务数据进行法律层面的合并。4、享优惠政策和便捷交易，方便企业与境外客户进行业务转账，减少转账手续费和成本。申请ODI备案的好处如下：1、合法完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币；2、开拓境外市场，获得当地政策税务优惠；3、方便境外客户的业务转账，减少转账手续成本；4、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业：企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。2、国外子公司开立银行账户：有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。3、返程投资：如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。4、海外上市：一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。5、跨境电商业务开展：是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。如果不做ODI境外投资备案的后果如下：1、投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。2、如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。3、目前在实际操作中，影响大的是外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。4、如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资，海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视。

1、境外投资备案表；2、企业营业执照；3、境内企业资信证明（证明内容为存款证明，证明书上余额需要大于投资额）；4、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）；5、公司相关的董事股东会决议或者出资决议；6、境内企业Zui新的审计报告；7、前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）；8、并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》；9、境外投资真实性承诺书；10、公司股权架构。ODI备案的申请流程如下：1、准备申请资料；2、发改委备案向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书；3、商务部审批发证商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资；4、外汇管理局备案银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》；5、实施ODI完成上述步骤后，企业可以正式进行境外投资，将资金转移到境外，购买海外资产，或执行其他投资计划。

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